Dos empresas de Tamaulipas enfrentan reclamos del SAT por $19 mil millones

Dos empresas de Tamaulipas, uno de los principales puntos de acceso del llamado huachicol fiscal, enfrentan reclamos del SAT por adeudos multimillonarios de impuestos relacionados con la importación de combustibles.

Aktio Logistics, de Nuevo Laredo, y Grupo Petrotamps, de Reynosa, acumulan adeudos fiscales que en conjunto ascienden a 18 mil 953 millones de pesos. Detrás de esas cifras aparecen operaciones con cientos de millones de litros y conexiones comerciales con empresas de Texas involucradas en investigaciones sobre tráfico de hidrocarburos y huachicol fiscal.

Entre 2019 y 2021 Petrotamps tuvo como principal proveedor a Luxemborg Trading LLC, empresa texana vinculada con Luis Ariel Rivera Rodríguez, quien años antes había sido procesado y condenado en Estados Unidos por su participación en una red que traficaba hidrocarburos robados a Pemex. 

El domicilio fiscal de Petrotamps en Reynosa era el mismo que reportaba Luxemborg Mexico Fuel Group, la filial mexicana de la empresa texana de Rivera.

La relación entre ambas compañías quedó asentada en abril de 2019, cuando Petrotamps solicitó una prórroga para continuar importando hasta 90 millones de litros de combustibles, y declaró ante la Secretaría de Energía que Luxemborg Trading era su único proveedor. La dependencia requirió entonces documentos que permitieran identificar al productor real y acreditar el origen del combustible. La información entregada inicialmente no cumplió con esos requisitos, pues no especificaba precios ni volúmenes y una factura contenía errores. Cinco meses después, Petrotamps superó esas objeciones y obtuvo dos permisos definitivos para importar hasta 60 millones de litros durante doce meses.

Los permisos fueron revocados posteriormente, pero la actividad comercial continuó. En mayo de 2021, ocho meses después de la revocación, un informe de la Agencia Nacional de Aduanas de México colocó a Petrotamps como la tercera importadora de petrolíferos en importancia por la aduana de Reynosa, únicamente detrás de Pemex y Shell y por encima de Halliburton.

Un mandamiento de ejecución emitido por el SAT el 5 de marzo de 2026 reporta que Petrotamps omitió el pago de impuestos de sus operaciones en 2021 y 2022, y a la fecha su deuda ante el fisco suma más de 7 mil 700 millones de pesos.

La investigación fiscal sobre Petrotamps tuvo consecuencias. En enero de 2025 el SAT determinó que había incurrido en simulación de operaciones y la incorporó definitivamente al listado de factureras, previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Aktio Logistics, por su parte, enfrenta un procedimiento del SAT por la omisión de impuestos desde 2020, y su adeudo acumulado asciende a 11 mil 190 millones de pesos.

Entre los impuestos que no pagó ––según el requerimiento del SAT–– estuvo el IEPS por la introducción al país del equivalente de al menos 256 millones de combustibles.

Aktio Logistics fue constituida en 2017 en Nuevo Laredo como una compañía dedicada a servicios de logística, almacenamiento, distribución y transporte. Dos años después modificó su objeto para incorporar la compra, venta, distribución, almacenamiento, importación y exportación de mercancías.  

Proyrec, otra empresa de Nuevo Laredo, ha sido requerida por el SAT para que cubra un adeudo de 273 millones de pesos por impuestos no cubiertos en 2021 y 2022.

Una relación de importaciones revisada para esta investigación muestra que la empresa realizó miles de operaciones bajo una misma fracción arancelaria y con la descripción de aditivos preparados para aceites minerales. No obstante, entre sus principales proveedores estaba Hevi Logistics LLC, empresa texana de combustibles involucrada en grandes investigaciones de huachicol fiscal. 

La nómina de abastecedores de Proyrec incluía además compañías del mercado petrolero estadounidense como Shell Trading US, Musket Corporation, Murex y Flint Hills Resources.

Más importadoras en la mira

La conexión con Hevi Logistics aparece también en Matamoros. Viya Solutions declaró miles de operaciones de comercio exterior con esa empresa texana para introducir millones de litros de productos distintos a combustibles.

El SAT terminó suspendiendo a Viya del padrón de importadores por una acumulación de irregularidades: no pudo localizarla en su domicilio fiscal, la empresa no proporcionó la documentación requerida para acreditar sus operaciones de comercio exterior y tenía créditos fiscales sin pagar ni garantizar. Los documentos obtenidos para esta investigación muestran que el problema para localizarla persistió años después. En mayo de 2026, un funcionario del SAT acudió al domicilio registrado por Viya en la calle Nicolás Bravo, en el centro de Matamoros, y asentó que no había podido encontrarla. La autoridad realizó una nueva diligencia en julio y tampoco consiguió localizarla.  

En Reynosa aparece otra empresa que conduce nuevamente hacia la estructura vinculada con Luis Ariel Rivera. San Petesburg Fueling Network figura en los documentos revisados entre las compañías relacionadas con ese grupo y también entre los compradores mexicanos de Luxemborg Trading.

Cuando el SAT acudió el 20 de agosto de 2026 al domicilio que San Petesburg tenía registrado en la colonia Los Leones de Reynosa para realizar un requerimiento de pago, el notificador tampoco consiguió localizarla.